為何重要
我們希望降低創立和發展企業的成本。除了標示稅率,也要比較成本和稅務優惠的規定。
我們希望改變什麼
降低有益新工作的稅務成本。說明對預算的影響,並檢驗每項改革帶來的改變。
紙面上的稅率無法顯示新廠房或機器的全部成本。經合組織用一個測試項目比較 105 個地點。
涵蓋期間: 2025
模型估算的有效平均稅率(%)
每個圓點代表來源中的一個地點。
由低至高排列 · 模型估算的有效平均稅率(%)
此表格的數值與圖表相同。你可以左右捲動表格。
| 地點 | 來源中的名稱 | 時間 | 稅率 |
|---|---|---|---|
| 巴哈馬 | Bahamas | 2025 | 0 |
| 開曼群島 | Cayman Islands | 2025 | 0 |
| 根息 | Guernsey | 2025 | 0 |
| 曼島 | Isle of Man | 2025 | 0 |
| 澤西島 | Jersey | 2025 | 0 |
| 土克斯及開科斯群島 | Turks and Caicos Islands | 2025 | 0 |
| 英屬維京群島 | Virgin Islands, British | 2025 | 0 |
| 模里西斯 | Mauritius | 2025 | 5.7496 |
| 保加利亞 | Bulgaria | 2025 | 9.099 |
| 卡達 | Qatar | 2025 | 9.1021 |
| 波士尼亞與赫塞哥維納 | Bosnia and Herzegovina | 2025 | 9.2086 |
| 北馬其頓 | North Macedonia | 2025 | 9.2996 |
| 巴拉圭 | Paraguay | 2025 | 9.4448 |
| 安道爾 | Andorra | 2025 | 9.5032 |
| 列支敦斯登 | Liechtenstein | 2025 | 10.1813 |
| 匈牙利 | Hungary | 2025 | 10.3099 |
| 中國澳門特別行政區 | Macau, China | 2025 | 11.15 |
| 賽普勒斯 | Cyprus | 2025 | 11.4014 |
| 愛爾蘭 | Ireland | 2025 | 12.3582 |
| 中國香港特別行政區 | Hong Kong, China | 2025 | 14.2767 |
| 羅馬尼亞 | Romania | 2025 | 14.4119 |
| 塞爾維亞 | Serbia | 2025 | 14.4366 |
| 立陶宛 | Lithuania | 2025 | 14.5867 |
| 阿爾巴尼亞 | Albania | 2025 | 14.7325 |
| 波蘭 | Poland | 2025 | 14.9999 |
| 新加坡 | Singapore | 2025 | 16.0871 |
| 克羅埃西亞 | Croatia | 2025 | 16.1526 |
| 烏克蘭 | Ukraine | 2025 | 16.682 |
| 拉脫維亞 | Latvia | 2025 | 17 |
| 亞美尼亞 | Armenia | 2025 | 17.589 |
| 越南 | Viet Nam | 2025 | 18.1352 |
| 突尼西亞 | Tunisia | 2025 | 18.1883 |
| 瑞士 | Switzerland | 2025 | 18.4235 |
| 泰國 | Thailand | 2025 | 18.4468 |
| 沙烏地阿拉伯 | Saudi Arabia | 2025 | 18.5915 |
| 愛沙尼亞 | Estonia | 2025 | 18.7 |
| 冰島 | Iceland | 2025 | 18.7916 |
| 瑞典 | Sweden | 2025 | 19.549 |
| 芬蘭 | Finland | 2025 | 19.798 |
| 斯洛維尼亞 | Slovenia | 2025 | 20.1278 |
| 捷克 | Czechia | 2025 | 20.3061 |
| 埃及 | Egypt | 2025 | 20.6806 |
| 亞塞拜然 | Azerbaijan | 2025 | 20.952 |
| 希臘 | Greece | 2025 | 21.0481 |
| 庫拉索 | Curaçao | 2025 | 21.1561 |
| 挪威 | Norway | 2025 | 21.4152 |
| 以色列 | Israel | 2025 | 21.4706 |
| 丹麥 | Denmark | 2025 | 21.5556 |
| 印尼 | Indonesia | 2025 | 21.5573 |
| 奧地利 | Austria | 2025 | 21.9495 |
| 斯洛伐克 | Slovak Republic | 2025 | 22.0949 |
| 美國 | United States | 2025 | 22.1434 |
| 土耳其 | Türkiye | 2025 | 22.326 |
| 盧森堡 | Luxembourg | 2025 | 22.5432 |
| 英國 | United Kingdom | 2025 | 22.5452 |
| 中國 | China | 2025 | 23.0143 |
| 塞席爾 | Seychelles | 2025 | 23.2 |
| 西班牙 | Spain | 2025 | 23.2942 |
| 巴拿馬 | Panama | 2025 | 23.3275 |
| 厄瓜多 | Ecuador | 2025 | 23.342 |
| 瓜地馬拉 | Guatemala | 2025 | 23.375 |
| 比利時 | Belgium | 2025 | 23.3931 |
| 馬來西亞 | Malaysia | 2025 | 23.424 |
| 智利 | Chile | 2025 | 23.4437 |
| 法國 | France | 2025 | 23.6126 |
| 安哥拉 | Angola | 2025 | 23.6819 |
| 加拿大 | Canada | 2025 | 23.8914 |
| 印度 | India | 2025 | 24.0027 |
| 牙買加 | Jamaica | 2025 | 24.2215 |
| 烏拉圭 | Uruguay | 2025 | 24.2434 |
| 南非 | South Africa | 2025 | 24.3822 |
| 荷蘭 | Netherlands | 2025 | 24.4712 |
| 安地卡及巴布達 | Antigua and Barbuda | 2025 | 24.6667 |
| 南韓 | Korea | 2025 | 24.8685 |
| 多明尼加共和國 | Dominican Republic | 2025 | 25.5947 |
| 史瓦帝尼 | Eswatini | 2025 | 25.6988 |
| 義大利 | Italy | 2025 | 25.7412 |
| 玻利維亞 | Bolivia | 2025 | 26.6376 |
| 奈及利亞 | Nigeria | 2025 | 26.7392 |
| 德國 | Germany | 2025 | 26.7791 |
| 尼加拉瓜 | Nicaragua | 2025 | 26.8539 |
| 紐西蘭 | New Zealand | 2025 | 26.8593 |
| 肯亞 | Kenya | 2025 | 27.1752 |
| 薩爾瓦多 | El Salvador | 2025 | 27.4876 |
| 葡萄牙 | Portugal | 2025 | 27.5302 |
| 剛果(金夏沙) | Congo, The Democratic Republic of the | 2025 | 27.5763 |
| 墨西哥 | Mexico | 2025 | 27.6306 |
| 貝南 | Benin | 2025 | 28.0488 |
| 哥斯大黎加 | Costa Rica | 2025 | 28.2427 |
| 宏都拉斯 | Honduras | 2025 | 28.2938 |
| 蒙哲臘 | Montserrat | 2025 | 28.3017 |
| 日本 | Japan | 2025 | 28.3627 |
| 澳洲 | Australia | 2025 | 28.4989 |
| 塞內加爾 | Senegal | 2025 | 28.6412 |
| 馬爾他 | Malta | 2025 | 28.7996 |
| 秘魯 | Peru | 2025 | 29.1652 |
| 賴比瑞亞 | Liberia | 2025 | 29.747 |
| 巴布亞紐幾內亞 | Papua New Guinea | 2025 | 30.1372 |
| 波札那 | Botswana | 2025 | 31.3232 |
| 納米比亞 | Namibia | 2025 | 31.4204 |
| 阿根廷 | Argentina | 2025 | 32.3522 |
| 巴西 | Brazil | 2025 | 32.5273 |
| 哥倫比亞 | Colombia | 2025 | 32.9277 |
| 尚比亞 | Zambia | 2025 | 42.1212 |
| 喀麥隆 | Cameroon | 2025 | 46.6018 |
經合組織的模型比較 105 個地點新投資的稅務成本。加拿大以標記顯示。
查核日期:
我們希望降低創立和發展企業的成本。除了標示稅率,也要比較成本和稅務優惠的規定。
降低有益新工作的稅務成本。說明對預算的影響,並檢驗每項改革帶來的改變。
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紙面上的稅率無法顯示新廠房或機器的全部成本。經合組織用一個測試項目比較 105 個地點。
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查核日期:
這些內容沒有呈現什麼: 這些是模型結果,不是企業實際繳納的稅款。本圖使用有效平均稅率。邊際稅率用來測試另一類項目。不要混用兩者,也不要拼接加拿大財政部的另一套模型。